如何改變公積金劫貧濟富的嚴重不公

公積金繳存的肥瘦不均一直飽受詬病，繼繳存額設上限后，媒體報道稱央企的住房公積金提取額也將設定上限。對此，中國社科院經濟所研究員汪麗娜對人民財經表示，提取設限依然不能改變公積金劫貧濟富、助長貧富差距的事實�！叭∠�公積金，設立個人住房基金賬戶，讓專業的機構來運作，不失為一個解決辦法�！�(12月27日 人民網[微博](74.76, 1.76, 2.41%))。

　　對住房公積金的詬病主要表現在，公積金制度存在嚴重不公，拉大貧富差距；公積金制度建立之初的互助性作用已經名存實亡；公積金管理中存在巨大漏洞甚至嚴重的腐敗現象；公積金在提取、使用等方面存在嚴重的管理問題，提取不便、條件苛刻，飽受職工詬病，等等。

　　同時，一些人士認為，之所以建立住房公積金制度，其原本是當時住房信貸業務幾乎處于空白，提高居民住房購房支付能力渠道很少。而現在我國商業性住房信貸業務已經基本完善完備，住房公積金體制的歷史使命已經完成，應該退出歷史舞臺了。

　　客觀地說，目前住房公積金存在的問題確實不少。住房公積金造成的不公是顯而易見的。住房公積金使用上存在嚴重不公，在目前高房價下，大多數職工根本買不起房，這就出現了多數職工繳存住房公積金，而供少數有能力購房者以住房公積金低息貸款使用的不公狀況。

　　《住房公積金管理條例》第三條規定，職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有。然而，這部分職工個人所有的資金，只要不購房，使用權全轉移到公積金管理中心之手，直到退休，而且只能獲得低于存款利率的利息收入。

　　現行利率規定，當年繳存的住房公積金存款利率僅為0.35%，竟然與居民活期存款相當；上年結轉的公積金利率只有2.6%，低于一年期存款利率0.4個百分點。一些不購房職工的住房公積金要存放鎖定直到退休，而最高利率只有年息2.6%，竟然低于政府歷年確定的通脹率控制目標，低于今年通脹率控制目標3.5%的0.9個百分點。雖是自己的錢，卻眼睜睜看著其貨幣時間價值在逐年縮水。

　　而與此同時，住房公積金管理中心將職工住房公積金發放貸款的利率五年以上為在4.5%，如果按照當年繳存利率計算，利差高達4.15個百分點；如果按照上年結轉利率計算，利差為1.9個百分點，已經高于商業銀行的利差水平。而這些巨大收益卻沒有分享給繳存職工。這是對繳存職工的嚴重不公平。

　　同時，住房公積金在繳存上存在較大差異，形成不公。今年5月，吉林煙草工業有限責任公司被曝出其所有高管的公積金賬戶每月入賬額均超過1.4萬元，最高者竟然高達18018元，大約高出當地制定繳存上限的3倍。該事件再次把公積金繳存的肥瘦不均推向公眾視野。

　　其實，一些國有大型銀行、股份制銀行等金融企業高管層每月繳納的公積金更多。由于公積金采取個人繳納50%，單位相應繳納另外50%，最終兩者全部歸個人賬戶所有的政策，因此，個人繳納越多，單位相應補貼的另一半就越多。淪為了給國企高管等人員的變相高福利，況且公積金還不繳納個人所得稅，成為合法避稅的渠道。

　　但是，一些民營企業、私營企業主根本不給職工繳存公積金，只有國企和一些上市公司等普遍繳存。就是在國企中，一些壟斷性企業繳存比例畸高，而另一些企業繳存比例極低。因為，《住房公積金管理條例》第十八條規定，職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%；有條件的城市，可以適當提高繳存比例。

　　但《條例》卻并沒有規定繳存上限比例。這就給一些單位以空子可鉆，一些壟斷性企業繳存比例畸高，成為變相給職工謀取高福利的渠道，而且成為規避個人所得稅的手段。后來雖然做出了不高于12%的規定，但一些地區仍然高達20%。住房公積金繳存比例在民企和國企、各單位、各地區之間存在嚴重不公。

　　那么，住房公積金制度改革出路何在呢？十八屆三中全會《決定》指出，建立公開規范的住房公積金制度，改進住房公積金提取、使用、監管機制。按照《決定》要求，在現有體制下完善、修補外，應該著手整合住房公積金資源，與目前的商業銀行準政策性首套房貸款整合在一起，建立住房信貸政策的長效機制。

　　十八屆三中全會《決定》要求“研究建立住宅政策性金融機構”，以解決城市低收入者、進城農民工和中產夾心階層購房資金不足問題。筆者認為，基本思路應該是將現在的住房公積金管理機構和商業銀行利率可以下浮0.7倍的首套房優惠貸款資源整合在一起，成立中國特色的、專司住房保障金融支持功能的政策性或者準政策性住宅金融機構。類似于美國政府自助的房利美、房地美公司。

　　不同之處是，美國“兩房”是在住房抵押債券市場給房貸機構提供流動性支持，而不是直接發放住房貸款。當然，未來的住宅政策性金融機構發展到一定規模后，也可以從事住房債券化業務，通過購買商業銀行等貸款機構的住房債券產品給其提供流動性支持。

　　然后，將職工繳存的住房公積金作為“住宅政策性金融機構”的特殊股金，不但享受存款利息收益，而且分享年度經營紅利分紅。類似農村信用社成立之初的模式。

　　總之，住房公積金制度必須創新，出路在于改革。

　　(本文作者介紹：著名財經金融評論家，知名網評人，著名專欄作家。連續多年榮獲中國《十大網評人》榮譽稱號。)